企业如何科学的管理应收账款

安联贸易    企业管理tips    企业如何科学的管理应收账款

应收账款是指企业因销售商品、产品或劳务而形成的债权。应收账款一直以来都是困扰企业发展的一大难题。应收账款是企业流动资产的重要组成部分,加强应收账款管理,对提高资金使用率、降低企业经营风险具有十分重要的意义。除此之外,资金流是企业经营和发展的血液,融资难困扰了企业的发展。如何及时有效的盘活应收账款因此显得尤为重要。

 

但是就应收账款融资而言,由于其本身存在着的信用风险,在很大程度上成为了影响了应收账款融资发挥作用的障碍。为了解决企业这方面的困扰,市场上推出了将应收账款信用和保险融资融为一体的融资方式。

 

给应收账款上保险

 

由于应收账款的不确定性,给企业带来了潜在的风险和损失。根据会计准则规定,企业需要对应收账款计提一定比例的坏账准备。但是如果企业的应收账款数量巨大,且客户信誉良莠不齐,那么企业实际所发生的坏账将有可能超过企业所提取的坏账准备。另外在一些管理制度相对完善的大型企业内部还会设置专门的应收账款管理部门,按照客户的信用和款项的性质进行分类和管理。

 

即便企业采取了以上几种积极的手段来防止坏账的发生,但也主要是从企业内部着手。一旦发生坏账,损失只能由企业自身承担。那目前市场上有没有一种手段能够帮助企业减少这部分损失的发生呢?

 

其实很早之前已经有保险公司将信用保险运用到了企业的应收账款管理上,通过运用保险的手段来缓解企业的坏账风险。而应收账款保险业务在西方发达国家已经有了相当成熟的运用和发展。

 

当前有许多企业将保险视为其转移风险的最佳方式。保险是一种转嫁和重新分配企业不可预期损失的财务安排,它既降低了企业的风险成本,又能在最大程度上降低企业可能面的风险。企业购买保险其实质就是把不确定而且大的损失,转化成确定而且小的保费支出。应收账款保险也是同样的原理,它将企业可能产生的不确定的坏账准备转变成确定的保费。

 

应收账款保险主要指由银行承保由于客户未付款(含长期拖欠及丧失清偿能力)造成的损失。投保该险种后,企业不仅可以将坏账带来的主要成本转嫁到第三方(保险公司)以保持财务稳健,还可以通过保险公司更快、更清楚地了解其客户的状况,增大对有偿付能力客户的销售量。同时,企业若把保险赔偿受益权转让给银行,则更容易获得银行的融资支持。

 

应收账款的保险费由买方的信用等级和信用期长短等多方面的因素决定,费率水平比一般企业每年计提的应收账款坏账准备金低许多。另外,保险公司还会利用自己的网络信息优势,及时为企业相关的信息,协助企业在销售过程中加强信用风险管理。

2022年8月15日 17:37
浏览量:0
收藏
  • 企业资产负债率计算方法及其应用指南

    本文主要围绕企业资产负债率计算方法及其应用指南展开讨论。首先介绍了资产负债率的概念和计算公式,并分析了其重要性和应用场景。其次,详细阐述了四个方面的内容。首先部分介绍了常见的资产负债率计算方法,包括总

    0 2024-03-27
  • 如何进行潜在客户信用检查,避免欺诈风险

    本文将探讨如何进行潜在客户信用检查,以避免欺诈风险。首先,我们将介绍潜在客户信用检查的重要性,并解释欺诈风险对企业的影响。接着,我们将从以下四个方面详细阐述如何进行信用检查:1)信息收集与验证;2)风

    0 2024-03-27
  • 应收账款账期管理与优化措施的研究

    本文以应收账款账期管理与优化措施的研究为中心,从不同角度进行详细阐述。首先,探讨了应收账款账期的概念和重要性。其次,介绍了应收账款账期管理的目标和原则。然后,从供应商、销售渠道、客户信用和内部管理四个

    0 2024-03-27
  • 企业保险管理办法:推动企业保险规范化管理与发展的重要指南

    企业保险管理办法是推动企业保险规范化管理与发展的重要指南。本文从四个方面进行阐述。首先,阐述了企业保险管理的重要性和必要性,包括对企业财产、员工和社会责任的保障。其次,介绍了企业保险管理的基本原则和方

    0 2024-03-27
  • 交易对手信用风险管理:应对挑战,确保交易

    本文介绍了交易对手信用风险管理的重要性,并从四个方面详细阐述了应对挑战,确保交易的方法。首先,强调建立全面的交易对手信用评估体系;其次,讨论了适当的交易对手担保措施的重要性;第三,介绍了的交易对手监控

    0 2024-03-27
  • 信用风险管理模型:解析与应用探索

    本文主要解析与探索信用风险管理模型。首先介绍了信用风险的概念和重要性,并简要概括了信用风险管理模型的内容。然后从定性模型、定量模型、组合模型和应用探索四个方面对信用风险管理模型进行详细阐述。定性模型主

    0 2024-03-27

获取企业信用风险管理方案

了解您客户的贸易风险水平,探索您的风险管理专属方案

您的需求 *

您的姓名

您的电话 *

详细需求 *