在提供贸易信用时，您有必要制定有效的 信用风险政策，以 保障应收帐款、保护您的企业免受拖欠风险的影响。

您需要考虑的第一个问题是关于您自身的人力和财务资源：您是否拥有必要的专业知识和时间在整个信用风险生命周期内管理您的 应收帐款？

对于很大公司来说，聘请专业的 信用风险公司是最有效、成本最低的选择。

在英国，据估计，中小企业正在追讨约500亿英镑的 逾期付款款项，平均每家企业一次有五张未偿付发票，相当于每天一个半小时的劳动（资料来源：Tide，2020年1月）。

自我保险包括建立自己的财务准备金（亦称为“坏账准备金”），以弥补客户违约时的损失。 从管理角度来说，这种解决方案最简单，而且从表面上来看，成本最低。

在这种方式下，您的信用风险敞口非常大，如果发生重大合同违约，您可能会遭受重大损失。 此外，隐性成本也很高：

• 您必须自行管理信用风险管理任务，为此，您经常不得不仔细研究第三方资料提供商提供的资料，而这些数据并不总是可靠的，尤其是在信用风险评级方面。
• 您必须自己处理 商帐追收业务，这需要投入大量的人力和财力。
• 这样一来，您的现金流被占用，被束缚在资产负债表上，并且在大客户破产的情况下，您也无法得到保护。

在英国，在新冠疫情爆发之前，每年有50,000家小公司因逾期付款问题而倒闭（数据来源：英国财政部2019年）。

最重要的是，如果选择这种方式，您将无法采取雄心勃勃的商业政策来发展您的业务，除非您准备好承担风险。

有关现金流管理的建议，请阅读我们的电子书《如何保护您的现金流》，或查看我们的文章《如何防止现金流问题》。

信用证

信用证定义：当您证明您已妥善履行您的义务（交付、交付的货物或服务的性质和质量、文书工作...... ）时，您客户的银行向您作出的付款承诺。

对于您（卖方）和您的客户（买方）来说，这都是一种担保，将拒不付款的风险转移到了银行。 它使您可以放心地进行贸易，因为您确信您一定会收到所出口货物的货款。

这种制度在国际贸易中被广泛使用，而且从中世纪就开始了！ – 当难以评估客户或供应商的可靠性时。

然而，对客户来说，这种制度的成本较高，并且必须为每笔交易重新开具一份信用证。 最重要的是，这一解决方案手续繁琐，而且索赔流程费时费力，因其可能会因文书资料中存在的细微不符合项而失败。

保理是引入第三方，称为“保理商”，以折扣价购买债务（通常为发票总额的70%至85%）。 此类合同通常提供外包发票和 商帐追收服务。

这是在不动用任何担保品的情况下尽快收回销售款的最佳解决方案。 因此，您的信用风险敞口将降至最低。

然而，此类合同的费用很高（1% - 4%），而且只涵盖欠款的一部分。 此外，提供债务保理的金融机构经常要求您将所有客户的应收账款纳入合同范围。

这意味着您实际上失去了对客户关系的控制：由保理商直接催收应收账款。

应收发票融资是一种类似于保理的替代方案：在这种方式下，您可以使用贸易应收账款作为担保品借入发票金额。 除了费用外，您还应支付利息，这些总共加起来，年利息高达 30%。

在这种方式下，您仍然负责催收债务，并且最终必须偿还预付款项。 与保理不同，您的客户不知道发票已贴现。

什么是 贸易信用保险？ 简而言之，这是一种针对坏账的保险：如果您的客户未能向您付款，您的保险公司将会按保险金额向您给付赔款。

这是最全面的解决方案：它不仅提供有关您的客户和潜在客户的财务信息服务，同时还提供商账追收服务以及逾期赔偿。 因此，您可以节省大量结构性成本。

在这种情况下，您的信用风险保险公司实际上是您的合作伙伴，在您的整个商业开发过程中为您提供建议，并为您保驾护航。

信用保险费是根据您的公司营业额及其所属行业，以及您针对每个客户的意向保险额度计算的。 但一旦支付了这笔保险费，您的现金流就可以得到充分保障。

除了保护您的现金流，这种特殊的解决方案还能够让您有信心进入新的市场，并向您的潜在客户提供有竞争力的报价。

在贸易信用管理方面，找到最佳解决方案取决于您的需求和具体情况。 然而，贸易信用保险仍然是支持您的信用风险管理和商业开发的最完整和最令人放心的解决方案。 如需了解更多信息或希望获取报价，请在您所在的国家/地区找到我们，并联系我们的当地团队。