营运现金流指的是企业在营运过程中所产生的现金流入和流出。 它是衡量企业运营活动现金流动性的重要指标，反映了企业经营效率和健康状态。 营运现金流包括从销售商品或提供服务所产生的现金收入，以及支付供应商、员工工资、税款和其他营运费用所产生的现金支出。

营运现金流量分为三个主要部分：现金流入、现金流出和净现金流量。

• 现金流入：包括从销售商品或提供服务所产生的现金收入，以及其他与主要营业活动相关的现金流入，如利息收入或租金收入等。
• 现金流出：包括支付供应商、员工工资、税款和其他营运费用所产生的现金支出，以及其他与主要营业活动相关的现金支出，如利息支出、税款支付等。
• 净现金流量：是指现金流入减去现金流出的差额。 它反映了企业在运营活动中实际获得或使用的现金金额。

营运现金流量的计算对于企业和投资者来说非常重要。 正面的运营现金流量表示企业的运营活动能够产生足够的现金流入，这对于企业的经营稳定性和成长潜力是一个积极的指标。 反之，负面的营运现金流量可能意味着企业的营运活动面临困难，可能需要依赖其他资金来源或调整营运策略。

现金储备指的是公司手头上为满足短期和紧急资金需求而保留的流动资产，也可以称为现金流储备。 当然，现金是最具流动性的，但像货币市场基金这样不太可能贬值的短期稳定投资也可以成为企业的现金储备，因为它们让您能够快速获得资金。

拥有健康的现金储备可以确保你不会用完现金！ 此外，现金储备在几个情况下非常有用：

• 为大型购买提供即时资金。
• 支付意外费用。
• 支付税款。
• 应对营运淡季：例如，如果你的客户缴款缓慢，或者如果你的业务是季节性的。

此外，企业的现金储备可以帮助你：

• 进一步推动你的出口或扩展计划：现金储备意味着你有现金支持你的计划。
• 融资流动性投资以补充你的现金储备，这些投资可以产生比存款更高的回报。
• 避免使用高利率的信用卡或其他贷款来为短期需求融资。

总之，什么是现金储备？ 把它想象成短期问题的短期解决方案、不可预见情况的缓冲和捕捉机会的弹性基金。 贷款更适合用于筹划好的较大开支，例如资本支出。

现金储备的标准建议是保持足够的流动性，以支付三到六个月的营运支出。 储备现金太少可能会面临现金不足的风险，而储备太多现金可能对未来业务不利，因为这些资金通常可以用于其他更有利的用途。 我们的企业流动性计算机可以帮助您理清这一切。

首先，检查您的收入和支出，即您的支出和收入以及您的全年现金流量表。 这种分析还将为您提供有关现金流量管理的见解。

首先，从总收入中减去总支出，得出在某段时间内用于企业支出的总金额（剩下的就是您的工作资本）。

然后，将这个数字除以会计期间的月数，以确定您的每月现金燃烧率（Burn Rate，指现金消耗的速度）：

总收入 - 总支出 / 会计期间的月数 = 每月现金燃烧率

要获得您企业所需的流动性，请将该数字乘以您希望现金储备可以覆盖的月数：

每月现金燃烧率 x 所需覆盖月份数 = 所需现金储备

需要注意的是，尚未拥有财务报表的初创企业可以使用公司的现金流预测和业务预算来确定现金储备金额。

了解营运现金流并为企业建立现金储备是经营成功企业的关键。 以下是一些建议：

• 仔细检视您的现金流。 当资金进帐时，留出一部分。 在未来有低迷月份时不要过度消费。
• 每个月定期将一定金额存入储蓄中，以增加您的现金流储备。
• 除了现金外，考虑投资于稳健、安全的产品，以获得比目前或储蓄账户支付的利息更高的收益。
• 批量出售旧存货以产生现金，只有在需要时才订购库存，从而降低最低库存水平。

保护现金流也很重要。 请记住，当客户付款缓慢或拖欠时，您的现金流就会受到风险。 考虑 贸易信用保险以覆盖可能影响您的现金流或迫使您使用现金储备的逾期和未付款项。 此外，这种解决方案可以支持您的扩张计划。